Kampen mot bedrägerier i ITIN Anmälan senast Dana Lander

I ett försök att bromsa för identitetsstöld och skattebetalarna bedrägeri, har Internal Revenue Service (IRS) beslutat att ändra sina förfaranden för godkännande och kontroll av individuell Taxpayer Identification Number (ITIN). Vad är ett ITIN? Denna siffra är den utsedda form av identifikation för de skattskyldiga inte berättigar till en Social Security Number. Enligt IRS, är de förändringar som hoppades att hindra skattebetalarna bedrägeri i form av bedrägliga skattedeklarationer.

Trots altruistiska toner av uppdateringarna, skatteområdet var inte alltför entusiastiska i början. Though skatteområdet instämde med IRS att förändringar i sättet ITIN s genererades behövdes, tyckte de (åtminstone i den första omgången av ändringar) tidpunkten var mindre än tillfällighet (de inträffade under skatt förberedelse säsongen).

Interims riktlinjer är nu (mestadels) permanent och bland ändringarna en signifikant skillnad är att ITINs upphöra nu efter fem år. En annan nivå av kontroll tillsätts är kravet att ansökningarna lämnas in med originaldokument (eller kopior certifierade av det utfärdande organet), en avvikelse från den tidigare IRS praxis att acceptera handlingar som inte var attesterad kopior av handlingar.

att stödja erhålla rätt ID validering i mer än en handfull avlägsna platser, "betrodda butiker" godkänts av IRS att granska originalhandlingar kommer att tillåtas. Genom betrodda, menar de verkligen lita på. Bland de myndigheter som är IRS godkänt är intygar att de godkänts ombud (CAA). Dessutom CAA nu begränsas till myndigheter som omfattas av cirkulär 230 - som smalnar av poolen till certifierade offentliga räkenskaper (CPA), advokater, inskrivna agenter (EAS), aktuarier, eller pensionsplan medel och registrerade utgivare deklarations (RTRPs) ( för det mesta).

Personer som ansöker om ITINs kommer även fortsättningsvis att betjänas av IRS ITIN centraliserade platser, några viktiga IRS Taxpayer Assistance Centers (TAC) eller för dem utomlands lämplig proxy byrå - den närmaste US Tax Attaché (t.ex. London, Beijing , Paris och Frankfurt). låginkomstländer skattebetalarna Kliniker och volontär inkomstskatt bistånd (VITA) Centers också bemannas med CAA. Utländska studenter kan erhålla certifiering på någon Studentutbyte Visitors Program (SEVP). Undantag de nya riktlinjerna omfattar: USA: s militära makar och anhöriga, som inte är bosatta utlänningar som söker en ITIN när det gäller skatteförmåner fördrag, och studentutbyte Visitors Program (SEVP) deltagare

Ökad säkerhetsåtgärder för. CAA kräver användning av IRS Form 14.194 och certifiera de har rätt granskat de nämnda acceptabla former av dokumentation av en av två metoder: 1) antingen ansikte mot ansikte, eller 2) genom en levande videointervjuer (t.ex. genom Skype)  .;

I ett webbseminarium som stöds av ITIN Policy avsnitt, de diskuterar motiven bakom förändringar, nya femåriga utgångsperioden, ITIN förändringar och certifiering, Luftfartsverket ansökningsprocessen, och de nya utbildningsbehov. Den webinar detaljer också utbildningskraven för utländska och inhemska CAA. För dem som har fullföljt utbildningen, rekommenderar IRS särskilda verktyg för att verifiera någons identifiering, bland dem den senaste utgåvan av ID Kontrollera Guide för USA och Kanada.

Dessa striktare identitetsverifieringskontroller, inklusive specialiserade kriminalteknisk utbildning, är nästa våg av åtgärder IRS vidtar för att säkerställa skatte identiteter och återbetalningar skyddas från dem som skulle jagar på dem. Och i en tid när allt fler privata transaktioner genomförs på nätet, och identitetsstöld fortsätter att öka, de är ett välkommet förebyggande strejk för säkerheten i privatpersoner och deras svårvunna skattedeklarationer.

Sources:

http://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2012/12/05/in-effort-to-curb-immigration-related-fraud-irs-changes-itin-procedures/

http://www.irsvideos.gov/ITIN2013ProgramChanges/player/PowerPoint_Presentation.pdf

Dana Lander har arbetat inom IT-säkerhetsbranschen för ett antal år. Tveka inte att ta kontakt med henne på Google+.